Схема оплаты — условия расчёта с поставщиком: предоплата (аванс), постоплата (отсрочка) или частичные платежи, разбитые по этапам цикла поставки. Это не просто договорная деталь, а параметр, который напрямую влияет на три вещи: платёжный календарь закупок, общий кассовый поток компании и среднюю стоимость замороженных активов, используемую при расчёте GMROI.
Например, если 20% суммы платится с отсрочкой в 90 дней, товар уже физически лежит на складе и учитывается по полной стоимости, но фактически в него вложены не все деньги — на этот момент времени замороженный капитал меньше полной стоимости запасов. Игнорирование этой разницы искажает расчёт реальной доходности на вложенный рубль.
При выборе схемы оплаты важно смотреть не только на процент аванса, но и на то, как график платежей ложится на платёжный календарь компании: слишком большой аванс у нескольких поставщиков одновременно может создать кассовый разрыв, даже если каждая отдельная сделка выгодна.
CapinStock учитывает индивидуальную схему оплаты по каждому поставщику при расчёте платёжного календаря (БДС) и средней стоимости замороженных активов для точного прогнозного GMROI.
